2022职业资格考试证券从业考试试题试卷(9U)

1. [多选题]公司债券出现（ ）时，由证券交易所终止该债券上市。

A. 发行人出现重大违法行为或未按照债券募集办法履行义务^{(performance obligation)}，经查实后果严重的
B. 公司情况发生重大变化，不符合债券上市条件或所募集资金不按照核准的用途使用，在限期内未能消除的
C. 公司解散、依法被责令关闭或者被宣告破产^{(adjudication of bankruptcy)}的
D. 公司经营困难，被要求限制整改的

2. [单选题]在（ ），注册会计师需要确定两个层次的重要性水平：会计报表和账户余额。

A. 审计回顾阶段
B. 计划阶段
C. 实施审计阶段
D. 审计完成阶段

3. [多选题]关于久期，下列说法正确的有（ ）。

A. 是债券期限的加权平均数^{(weighted mean)}
B. 一般情况下^{(in general case)}，债券的到期期限总是大于久期
C. 久期与息票利率呈相反的关系
D. 久期与到期收益率之间呈相反的关系

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